Los modelos de prevención de delitos en la era de la sostenibilidad empresarial: Una revisión crítica a partir de la Ley 21.595 de delitos económicos

Resumo

A partir de la Ley 21.595 (2023) de delitos económicos, se introdujeron importantes modificaciones a la Ley 20.393 (2009) de responsabilidad penal de las personas jurídicas, particularmente en lo que respecta al contenido mínimo de los modelos de prevención de delitos. Sin embargo, ¿en qué se traducen aquellas modificaciones? ¿qué retos representan desde la perspectiva de la sostenibilidad empresarial? ¿qué papel juega la autorregulación y cómo influye en la eficacia de los elementos mínimos que conforman tales modelos? De manera preliminar, observamos que, aunque la nueva ley conserva el carácter opcional de su adopción, una interpretación coherente de sus disposiciones sugiere una tendencia hacia la obligatoriedad, máxime si lo que se pretende es activar la eficacia eximente de la responsabilidad penal de las organizaciones, considerando que estas se encuentran expuestas a la comisión de un amplio catálogo de delitos bajo la nueva normativa. No obstante, la ley también les otorga un considerable margen de libertad para configurar los elementos mínimos de sus modelos de prevención de delitos (por ejemplo, canales de denuncia, procedimientos de investigación interna, régimen sancionatorio, etc.), lo que estimamos podría comprometer su efectividad. Por lo anterior y, a través de un análisis crítico y hermenéutico efectuado a la luz de la sostenibilidad empresarial, nos proponemos develar algunos aspectos clave que contribuyan en su eficacia.